关于开展我校2023年财务综合预算
编制工作的通知
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惠院财务〔2022〕28号
各单位：
根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、省教育厅《关于做好2023年省级财政教育专项资金项目入库的通知》精神和省财政厅关于2023年度省级部门预算编制的要求， 学校决定启动2023年财务综合预算编制工作，现将有关事项通知如下：
一、编制原则
学校按照统筹兼顾、厉行节约、讲求绩效原则，全面统筹各类经费。严格执行“先谋事，再给钱”、“无预算，不支出”的原则，请各单位在预算编制时把握“精准谋划，做实项目” 的要求，对申报的经费提供测算依据及说明，并细化资金支出范围及相应金额。
二、编制要求
（一）加强组织领导。为保证学校资金使用效益，请各单位领导予以高度重视，切实加强对本单位预算编制工作的组织领导。
（二）指定专人负责。各单位要指定专人负责预算编制工作，2023年部门经费预算请严格按照“2022年部门预算项目明细”归类申报，如有增加，说明项目实施的总体目标、分阶段实施计划、支出明细和测算依据，请在备注栏标注，字体加粗。
（三）测算精准合理。一是所有的预算经费项目均应提供测算过程及标准依据，编实编细。尤其是新增经费项目或增减变动较大的经费必须提供测算的政策依据、理由或增减变动的原因。二是要认真做好项目的申报论证工作。凡涉及设备采购、教学、科研和维修等项目的专项经费预算，各单位均应及时向归口职能部门分别申报。由各职能部门根据相应的管理模式统筹安排汇总至财务处（各部门的原始申报材料需同时提交）。
三、责任分工
2023年预算包括学校统筹安排的收入预算、支出预算及基础数据资料，相关单位应据此做好责任分工。
（一）收入预算。凡有各类收入项目的单位，要认真编报本部门的收入预算。编报的各类收入要列明计算依据，并附有必要的计算过程，新增收费项目要附有相应收费批准文件，同时要按照学校现行有关办法进行预分配。
1. 财务处：负责省财政资金拨款、学校全日制学生的学费及其住宿费和其它收入等。
2．继续教育学院：负责各类成教学生的学费收入及分配情况，自考环节收费，各类培训班收入及分配情况。
3．后勤管理处：负责学术交流中心客房部收入、食堂收支结余和医务所收入等。
4．教务处：负责招生收入，辅修类等其他各类分成收入等。
5．科研处：负责纵向科研经费和横向科研经费等预计收入等。
6．有其它收入项目的各部门。
收入预算的编报格式见附件2：《2023年收入预算表》。
（二）支出预算。学校统筹支出预算，包括日常经费项目预算和专项项目预算，对专项项目要明确项目责任人。部门支出预算编制工作按经费划块归口管理的范围，由各经费归口管理部门编制并报送财务处，各二级单位的日常教学经费由教务处汇总编制报送财务处，如果涉及到专项支出的部分，需要填列《专项支出申报表》。（2023年预算项目中应包含2022年已立项尚未支付款项的部分，需附上相关批准文件）其中：
1. 人员经费支出预算：各单位教职工人员数量（分在职人员、合同制人员及外教）由人事处负责提供，经费预算由人事处、财务处编制，学生人员经费预算由学生处编制。
2. 教学日常经费（二级学院基本教学业务费）和教学专项经费等预算由教务处统筹协调编制。要会商、制定工作计划，与项目预算有关单位科学分析。编制过程中要充分考虑到本科教学基本数据采集工作的实际要求,按不同项目指标归集。如: 教学改革支出、专业建设支出、实践教学支出、教改专项拨款、学生活动经费、思想政治理论课程专业建设支出等。
3．公用支出预算：各单位的人头费不需要上报，由人事处报人员人数给财务处，统筹计算分配。
4．后勤保障经费和基本建设经费等预算分别由后勤管理处与基建管理中心负责编制。
5．一般设备和办公（通用）设备购置及教学条件建设项目预算由资产设备管理处负责编制。
6．体育馆和跳水馆的支出预算由体育学院分项目单独报送。
7. 出国（境）费用由国际交流合作处编制专项预算。
8. 图书期刊及电子资源购置费由图书馆编制。
各单位要遵循过紧日子的要求，严格控制公务接待费、因公出国（境）费和公务用车购置及运行费用等“三公”经费开支，实行零增长。凡属政府采购的按要求向资产设备管理处报政府采购计划。
日常支出预算的编报格式见附件3：《2023年日常经费支出预算表》
项目支出预算的编报格式见附件4：《2023年专项经费支出预算表》
出国（境）经费支出预算的编报格式见附件5：《2023年出国（境）经费支出预算表》
四、按时报送
2023年财务预算编报工作自通知下发之日起正式开始，相关表格请到财务处网站下载。所有申报材料必须提交电子与纸质两种版本，且纸质材料上必须加盖部门印章、部门主要负责人签字和主管校领导签字。电子版发送财务处邮箱。具体详见下表：
时间 | 工作内容 | 负责单位 |
2022年8月23日 至10月20日 | 各单位根据本学校下一年度工作任务与实际情况，提出科学、合理、准确的预算申请方案，申报材料由部门负责人签字并经主管校领导审定同意，加盖本部门公章后报送财务处（行政楼8-301办公室，电话：2529659），电子版发送至财务处邮箱cwc@hzu.edu.cn)。 | 各单位 （一上） |
另行通知 | 根据学校总收支预算，对各单位预算方案进行测算、调研、分析，汇总，编制学校预算安排总额度及下达分类经费控制数，形成预算方案草案。 | 财务处 （一下） |
另行通知 | 各部门根据财务处下达的控制数，对日常经费、专项经费等进行细化、调整后报送财务处。 | 各单位 （二上） |
另行通知 | 根据各部门“二上”预算方案，对草案进行修订，提交预算与投资委员会论证，并经校长办公会审议和党委会审定，以及各项规定的程序后，正式发文执行。 | 财务处 |
附件：1. 2023年部门财务预算表（封面）
2. 2023年收入预算表
3. 2023年日常经费支出预算表
4. 2023专项经费支出预算申报表
5. 2023年出国（境）经费支出预算表。
财务处
2022年8月25日
附件1：2023年预算封面.xls附件2：2023年收入预算表.xls附件3：2023年日常经费支出预算表.xls附件4：2023年专项经费支出预算预算表.xls附件5：2023年出国（境）经费预算表.xls
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