关于开展全校财务大检查的通知
———————————————————————————————————————————
惠院财务〔2022〕25号
各单位：
为切实加强学校财务管理，规范各项经费使用，控制和防范风险，根据相关工作安排及前期巡视发现的问题，学校决定在全校范围内开展财务大检查工作。为此，特通知如下：
一、组织机构
学校成立财务检查领导小组，切实加强组织领导，统筹领导，分工合作。
（一）领导小组成员
组长：彭永宏
副组长:刘国栋
成 员：财务处、审计处、纪检监察室、党委办公室、校长办公室、校友办公室（合署）、党委组织部、党委宣传部、统战部（合署）、科研处、研究生处（合署）、教务处、党委教师工作部、人事处、离退休人员管理处（合署）、资产与设备管理处、发展规划处、后勤管理处、基建管理中心、继续教育学院、培训中心、党委学生工作部、学生工作处、工会为成员单位。
（二）工作职责：
1.领导小组职责：
（1）统筹协调此次财务大检查的全局性工作；
（2）负责重大事项问题的研究及决策。
2.办公室职责：
（1）负责本次检查的日常组织、协调工作；
（2）负责校内自查及重点检查工作；
（3）根据各部门（学院）提交的自查材料及实际抽查情况，撰写学校财务大检查自查总体工作报告。
3.各部门（学院）职责:
（1）成立由各部门（学院）行政负责人任组长的自查自纠工作小组，落实专门人员开展该项工作；
（2）制定详细工作方案，及时报送自查报告表及自查工作总结报告至财务处办公室；
（3）各部门（学院）行政负责人是本次检查中的主要负责人，应切实领导和做好本部门（学院）的自查及清理清查工作。
二、检查范围
检查范围为学校2021年以来的来各部门（学院）财务管理执行情况，特别是财务管理制度和财经纪律问题进行检查，对重大问题可予以追溯到以前年度。
三、检查内容
本次检查内容全面涵盖财务管理，主要为执行财务管理制度情况、经费使用情况（包括财政专项经费使用情况、科研经费使用情况）、预算编制及执行情况、收费管理情况等。
（一）执行学校财务管理制度情况
重点包括：
1.是否严格遵守学校财务管理制度；
2.是否建立健全单位内部控制制度体系并严格履行；
3.预算的编制是否完整、准确，是否严格按批复执行预算。
（二）经费使用情况
1.各项支出是否超出规定的开支范围和开支标准，是否有利用虚假业务或虚假发票报账的问题；
2.是否存在大额资金支付审批手续不全，报销行为不规范，资金管理制度不落实；
3．是否存在未按规定执行资金改变用途报备手续；
4．是否存在公务卡使用不规范，银行对账不及时等问题；
5.支出结构及用途是否合理、预算与相应的支出是否相符。
（三）收费管理情况
1.是否存在擅立收费项目、提高收费标准或扩大收费对象等行为，未及时将收费金额交回学校等问题；
2.是否存在票据使用和管理不规范，如串用、混用、错开票据、票据领用不登记、管理人员交接手续不全及票据核销不及时等问题。通过检查台账、查看发票等进行重点督查，严格履行审批手续；
3.国有资产处置是否按规定程序办理、是否存在未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入等；
4.应交未交的各类收费，并通过虚报冒领、少支多报、私存私放、自立账户、自购收据发票等不正当手段形成的各类“小金库”。包括：
（1）各类办学收入；
（2）实验室对外开放包括化验、测试、测量、设计、计算、机房出租、网络服务、图书等收入；
（3）科技开发、科技服务、科技咨询、科研成果转化以及科研材料变价回收收入；
（4）房屋、教室、会议室、馆所以及场地出租收入；
（5）各类设备、材料等资产变价收入；
（6）各类回扣、折扣或好处费；
（7）应交未交的其他收入。
（四）公务接待管理情况
重点包括：
1. 是否存在在隐蔽的私人会所、茶庄酒楼、偏远农庄等违规公款吃喝，公款宴请、铺张浪费情况；
2. 是否存在公款购买、发放、赠送购物卡、积分卡、预付卡等行为；
3. 是否存在在学校食堂、培训中心等内部接待场所公款招待私客等问题；
4. 是否符合招待用餐标准、陪餐人数、审批流程等管理规定；
四、时间安排
此次检查从发文之日起，到2022年11月30日前结束，共分三个阶段。
（一）动员发动阶段（2022年7月17日前）
制发文件，发出关于开展全校财务大检查的通知，部署全校财务大检查相关工作。
（二）部门（学院）自查阶段（2022年7月17日-8月31日）
各部门（学院）依照本通知精神进行自查自纠，并在2022年8月31日前将自查报告表及自查工作总结报告加盖部门公章后交至办公室（行政楼302室，电话：2523659），并把电子版发送到财务处邮箱（cwc@hzu.edu.cn）。
（三）重点抽查和处理阶段（2022年9月1日-10月15日）
学校检查领导小组依照各部门自查的情况，组织专门人员进行重点抽查，并视检查情况作出处理。
（四）检查总结阶段（2022年10月16日-11月30日）
根据各部门（学院）自查与重点抽查情况，对专项检查工作进行总结，撰写学校财务大检查总体工作报告。
五、原则要求
（一）各部门（学院）要高度重视，提高认识，认真实施，做好自查自纠工作；
（二）各部门（学院）要认真研究自查发现的问题，深入分析查找原因，进一步明确各项责任，自查出的违规违纪问题要如实上报，不得隐瞒。
（三）各部门（学院）必须重视，边查边改，以查促改，要针对存在的问题，制定切实措施，确保学院财务制度和财经纪律的贯彻实施。
（四）对检查中发现的问题，依照问题性质的不同进行处理。
附件：自查自纠情况报告表
财务处
2022年7月17日
惠院财务〔2022〕25号 关于开展全校财务大检查的通知.pdf
附件：自查自纠情况报告表.xls